I tutaj w grę wchodzą lokaty optymalizowane, czyli takie, w których omija się płacenie podatku. W Banku Millennium, gdy wpłacimy środki na lokatę jednodniową do 200000 złotych dostaniemy rewelacyjne oprocentowanie 6.5% Standardowo otrzymalibyśmy tylko 4%

Swoją ofertą kusi też Polbank, które przy dziennej kapitalizacji odsetek oferuje 5,5%, co odpowiada 6,8% na tradycyjnej lokacie. Kwota lokaty jednodniowej nie może być niestety wyższa niż 15 tysięcy złotych, ale nic nie stoi na przeszkodzie, by założyć kilka takich lokat. Oprocentowanie na lokacie jednodniowej można w każdym dniu zmienić, a więc banki nie boją się oferować wysokich zysków — niczym nie ryzykują.

Z dostępnych ofert mamy Polbank i jego Konto Mocno Oszczędzające z oprocentowaniem 5,5%; Kredyt Bank oferuje nam Lokatę Swobodną lub Konto Oszczędnościowe i oprocentowanie 5,67%. W Eurobanku możemy zarobić 4,55% na Rachunku Oszczędnościowym. Meritum Bank w Meritum Konto Zarabiające oferuje nam 5,5%, ale minimalna wpłata to 10 tysięcy złotych. Citi Bank Handlowy i Konto SuperOszczędnościowe to zyski w postaci 5.05% przy kwotach do 50 tysięcy złotych. Lukas Bank oferuje Zyski dobrze skalkulowane i 5% na lokacie kwartalnej. Bank pocztowy – 5% i kapitalizacja odsetek miesięczna, a Bank BPH i Konto Sezam Oszczędzam to oprocentowanie rzędu 4,04% do 20 tysięcy złotych.

Oprócz oczywistego omijania podatku, lokaty jednodniowe mają również inne korzyści — na przykład możliwość wycofania naszych oszczędności w dowolnie wybranym momencie bez utraty odsetek. Z reguły banki oferują jedną wypłatę za darmo, pozostałe już są płatne. Zazwyczaj wysokość oprocentowania zależna jest od kwoty lokaty jednodniowej, np. Toyota Bank przy 2 tysiącach złotych oferuje oprocentowanie lokaty w wysokości 3,85%, ale już przy 20 tysiącach zyskujemy 5,3%. Różnica jest naprawdę znaczna. Ten sam sposób wykorzystuje również Lukas Bank. W innych bankach oprocentowanie lokat jest odniesione do całej kwoty, np. w ING BSK klient, który posiada konto direct i przelewa na nie swoje zarobki z lokat zyskuje dodatkowe 0.5% na każdej lokacie. Getin Bank ma podobną strategię — gdy posiadamy w nim ROR, możemy otrzymać 4,75% zamiast 4%. Różnica 0,75% wydaje się być warta świeczki.

Zanim przystąpimy do negocjacji warto uświadomić sobie, że możliwość negocjacji uzyskuje się tylko wówczas, gdy ma się mocne argumenty. Gdy chodzi o lokaty terminowe, tym argumentem jest nic innego jak duża kwota, która ma zostać przeznaczona na lokatę. Bank to potężna instytucja i kilka czy kilkanaście tysięcy na pewno go nie przekona do zmiany warunków umowy — ją można negocjować tylko wtedy, gdy możemy pozwolić sobie na odłożenie kwot powyżej 100 tysięcy złotych.

Tak naprawdę ta kwota również nie jest zbyt ważna dla banku — to zaledwie kropla w morzu wszystkich lokat. Marketingowcy wiedzą jednak, że jeden zamożny klient może przyciągnąć następnych, jeśli tylko będzie zadowolony. To działa jak domino.

Nie ma się co łudzić, że negocjacje będą faktycznie negocjacjami. Banki mają — nawet dla lokat negocjowanych — z góry ustawione widełki i na ich podstawie zaproponują nam oprocentowanie. W tym wszystkim chodzi tak naprawdę o reklamę i o sposób podejścia do klienta, który może czuć się wyróżniony, skoro potraktowano go w tak indywidualny sposób.

Jak wygląda aktualna oferta lokat negocjowanych? Najniższy poziom to Pekao i jego 5 tysięcy złotych — raczej nic dziwnego, skoro to bank z najniższymi stawkami oprocentowania na rynku. Alior Bank i Meritum Bank twierdzą, że można zacząć z nimi negocjować od kwot 10 tysięcy złotych; od 20 tysięcy złotych rozmowy proponuje nam Bank Polskiej Spółdzielczości. Przy 25 tysiącach negocjacje lokaty możemy rozpocząć w Deutsche Banku; przy 30 – w Getin Banku. W pozostałych instytucjach te progi są znacznie wyższe, często bywa to aż 50 tysięcy złotych czy nawet 100 tysięcy, jak w Allianz, BZ WBK czy Multibanku. Te kwoty to minimalny poziom, w którym można zaczynać negocjacje lokaty bankowej w oddziale.

W ostatnich miesiącach sytuacja jednak zmienia się. Poprzez potrzebę poprawiania płynności przez banki, nawet klienci z kilkudziesięcioma tysiącami złotych mogli sporo wynegocjować. Szczególnie banki, którym najbardziej brakowało gotówki, oferowały podwyższenie stawki nawet o 1,5%. Te czasy to już jednak przeszłość, bo problemy z płynnością się skończyły. Dziś możemy liczyć co najwyżej na jeden punkt procentowy, i to tylko wówczas, gdy nasza lokata liczy się w dziesiątkach tysięcy. Gdy chodzi o mniejsze sumy, liczmy najwyżej na kilka dziesiątych punktu procentowego. Wiele banków ujawnia też, że negocjacje dotyczą raczej krótkoterminowych lokat, na przykład takich na trzy miesiące.

Dla nas najistotniejszą cechą lokat jednodniowych jest oczywiście brak podatku Belki. Przy odpowiednich parametrach wysokość podatku Belki wynosi 0zł, ze względu na sposób naliczania podstawy opodatkowania. Aby więc nie płacić podatku, najłatwiej przed założeniem lokaty zrobić symulację naliczania odsetek – jeśli będą one mniejsze niż 2,49, wówczas nie zapłacimy podatku. Metoda dziennej kapitalizacji charakteryzuje się tym, ze każdego dnia podstawą oprocentowania jest początkowa kwota lokaty + dotychczas naliczone odsetki.

Jeśli więc założymy lokatę z oprocentowaniem 5% i z codziennym naliczaniem odsetek, po pierwszym dniu nasze odsetki się naliczają i wynoszą 2,49zł, a bank powinien odjąć od nich 19% podatek. Jednak wcale tego nie robi – i to na dodatek zgodnie z polskim prawem, ponieważ zgodnie z przepisami ordynacji podatkowej podstawę opodatkowania zaokrąglamy do pełnej złotówki, czyli 2zł. 19% z 2zł to 0,38zł, co ponownie zaokrąglamy i wychodzi 0. Można więc powiedzieć, że odpowiednikiem lokaty jednodniowej na 5% jest tradycyjna lokata oprocentowana na 6,17%.

Lokata jednodniowa otwierana jest na jeden dzień i odnawiana każdego dnia – a odsetki są naliczane codziennie i doliczane do kwoty lokaty. Ewentualnie są one wysyłane na podane przez Ciebie konto bankowe. Realnie zarabiasz więc więcej!

Aby stwierdzić więc, co jest lepsza – tradycyjna lokata czy lokata jednodniowa, musimy wziąć pod uwagę atrakcyjne oprocentowanie lokaty jednodniowej. Dodatkowo lokatę jednodniową można każdego dnia zerwać bez utraty dotychczas zarobionych odsetek. Tradycyjna lokata za to jest zakładana na dłuższy okres, np. 1, 2 czy 12 miesięcy i dzięki temu bank ma większą pewność posiadanych przez siebie pieniędzy. Prowadzi to oczywiście do wyższego oprocentowania. Trzeba jednak pamiętać, że zerwanie takiej lokaty będzie skutkować utratą dotychczas zarobionych przez nasze pieniądze odsetek, a nawet naliczenie opłaty karnej za zerwanie lokaty.

„Opodatkowanie odsetek od lokaty bankowej zakładanych przez osoby fizyczne nieprowadzące działalności gospodarczej reguluje art. 30a ustawy o PIT (t.j. Dz.U. z 2000 r. nr 14, poz. 176 z późn. zm.), zgodnie z którym podatek od odsetek z lokaty wynosi 19 proc. przychodu bez względu na rezydencję podatkową podatnika”

Teoretycznie podatek powinien wynosić 19%, ale w praktyce wynosi on od 40% do 0%. Wahania te pojawiają się tylko przy niskich kwotach rzędu 2-3zł.

Sposób naliczania podatku jest taki, że kwotę zysku zaokrąglamy do pełnych złotych, obliczamy 19% podatek i ponownie zaokrąglamy do go pełnych złotych. Jeśli chodzi o praktykę, mamy następująco:

Mamy przykładowy zysk 2,79zł; wtedy pod podatek podlega zaokrąglona kwota 3zł, a więc mamy 0,57zł podatku – co daje 1zł. Wtedy podatek wynosi aż 35%! Działa to na szczęście też w drugą stronę, gdy nasz ewentualny podatek wynosiłby np. 0,38zł, naprawdę nie zapłacimy nic.

Dzięki takim mechanizmom powstały tak zwane lokaty jednodniowe , które oferują już takie banki jak Bank Pocztowy, Alior Bank, BGŻ, Getin Bank i Eurobank, które oczywiście nie mówią wprost, że istotą lokaty jednodniowej jest omijanie podatku. Co prawda niektóre banki wspominają szczątkowo o tych w swoich ulotkach, nigdy jednak nie podaje dokładnych wyliczeń.

Lokaty jednodniowe nie powstały oczywiście z troski o klientów – bowiem klient dzieli się z bankiem zyskiem z niezapłacenia podatku. Zarówno bank jak i klient na tym korzystają, więc operacja wydaje się uczciwa.

By uniknąć płacenia podatku belki, musimy wyliczyć ile maksymalnie możemy włożyć pieniędzy na lokatę jednodniową. Dla 5% będzie to około 17 tysięcy. Każdego dnia dostaniemy około 2,4zł odsetek, a więc nie zapłacimy wcale podatku.

Gdyby chcieć wyliczyć, jakie musiałoby być oprocentowanie na zwykłej lokacie, by uzyskać takie same dochody wyszłoby nam, że jest to 6,2%. W lokatach tradycyjnych mamy jednak pewność, że bank nie zmieni oprocentowania – a w lokatach jednodniowych może zmienić je codziennie.

Taka lokata to zwykle wieloletnia inwestycja, m.in. Dlatego że „bezpieczna” część lokaty musi zarobić tę część kapitału, która jest gwarantowana. Są oczywiście na rynku lokaty tego typu, które można zerwać w każdej chwili. Najczęściej jednak jest mowa o dwu-czteroletniej inwestycji. Polisa na życie jest formą takiej lokaty, która pozbawiona jest podatku Belki. Są również tak zwane certyfikaty funduszy inwestycyjnych lub obligacje. Na takich lokatach można czasem zarobić i trzydzieści procent w ciągu czterech lat. To niewiele więcej niż na dobrej lokacie bankowej.

Przypuśćmy, że wpłacamy 100zł, a zwykłe lokaty na rynku są w okolicach 5%. 86zł z naszej kwoty ulokowane tradycyjnie po trzech latach zmieni się w 100zł. Reszta, czyli 14zł, jest zarządzana przez instytucję finansową i właśnie od niej zależy, ile zarobimy.

Oczywiście nie ominie nas prowizja, która zostanie potrącona z tych 14 złotych. Jeśli będziemy mieć szczęście i np. WIG20 wzrośnie, otrzymamy swoje 100zł + zysk z opcji (powiedzmy: 30zł). W najgorszym wypadku odzyskamy tylko wpłacone 100zł.

Każda lokata strukturyzowana ma swój wskaźnik partycypacji, zwany także współczynnikiem udziału w zysku. Instrument bazowy jest to produkt finansowy, na którym opiera się lokata. Może to być WIG20, czyli 20 największych spółek z warszawskiej giełdy. Ale równie dobrze mogłyby to być notowania kawy, złota czy chińskich spółek. Jeśli partycypacja wyniosłaby 100%, zarobilibyśmy dokładnie tyle, o ile wzrósł instrument bazowy. Zwykle jednak on wynosi mniej. Nie jest to jednak sprawa najważniejsza, w którym powinniśmy opierać się wybierając lokatę. Dużo ważniejsze jest, na czym będzie opierała się nasza inwestycja.

To, w jaki sposób zostanie obliczony zysk pod koniec lokaty, to tak zwana formuła wypłaty – serce każdej lokaty strukturyzowanej. Gdyby uprościć sytuację, wzór wyglądałby następująco: partycypacja x procentowa zmiana instrumentu bazowego między pierwszym a ostatnim dniem trwania lokaty. Niestety, to dość rzadka forma wypłaty, a stosowane są różnego rodzaju „komplikacje”. Zwykle mamy do czynienia z uśrednieniem, czyli obliczaniem zmiany instrumentu bazowego nie między dniem początkowym, a dniem końcowym, a między dniem początkowym a średnią z kilku wartości podczas trwania inwestycji. Taka forma dość poważnie ogranicza nasze zyski z inwestycji. Jeśli instrument bazowy rósłby ciągle podczas trwania lokaty, stracimy na tej formie wypłaty.

Często instrument bazowy opierany jest na znanych większości inwestorom indeksach WIG20 czy indeksach zagranicznych giełd. Problem zaczyna się wtedy, gdy instrument bazowy opierany jest na wielu różnych rzeczach, np: akcji, obligacji, surowców, walut i nieruchomości. Ich proporcje zmieniane są co miesiąc. Nie jest to więc zbyt proste do policzenia dla człowieka, który na co dzień nie zajmuje się finansami. Jeśli chcemy inwestować świadomie, powinniśmy poznać analizę instrumentów bazowych.

Lokaty bankowe to w dalszym ciągu najbardziej bezpieczny i najbardziej korzystny sposób oszczędzania Twoich pieniędzy. Fundusze inwestycyjne mają do to siebie, że zwykle należy je zakładać na bardzo długi okres – a zarobki są długoterminowe. Gdy zależy Ci na łatwym dostępie do pieniędzy możesz wybrać elastyczne lokaty jednodniowe, a także konta oszczędnościowe. Zniknęło zagrożenie podniesienia stóp procentowych i tym samym bankom nie zależy już tak bardzo, by pożyczać od klientów pieniądze. Nie bez znaczenia jest również spadająca inflacja i łatwiejszy dostęp do pieniądza na rynku finansowym. Ten stan niestety utrzyma się przez najbliższe miesiące i na wzrost oprocentowania raczej nie ma co liczyć.

Oszczędzanie na lokacie bankowej to gra warta świeczki. Pieniądze na czarną godzinę, tzw. fundusz awaryjny, mogą przydać się w najmniej spodziewanych momentach. Nierozsądne jednak byłoby trzymanie ich w szufladzie – tam zżera je inflacja. Pieniądz robi pieniądz, a jeśli boimy się ryzyka jak w przypadku funduszy inwestycyjnych, powinniśmy zdecydować się na bezpieczną lokatę. Nie ma możliwości, byśmy utracili swoje oszczędności. Jeśli coś złego stanie się w naszych finansach zawsze możemy zerwać lokatę – a wtedy utracimy tylko odsetki albo część odsetek – w zależności od wybranego przez nas produktu finansowego.

Jeśli czujesz, że lokowane pieniądze mogą Ci się przydać w najbliższym czasie, polecamy lokaty jednodniowe albo konta oszczędnościowe. Gdy jednak zdecydujemy, że lokujemy swoje pieniądze na lokacie długoterminowej, wybierzmy lokaty o najwyższym oprocentowaniu. Przy dzisiejszej wysokiej inflacji i wprowadzonym podatku Belki dostajemy rzeczywiście tylko część naszych zarobków. Warto też czytać drobnym druczkiem – banki stosują chwyty, o których nie mamy pojęcia. Np. bijące 8% po oczach może okazać się tak naprawdę skromnym 3%, bo bank podawał oprocentowanie dla lokaty dwuletniej i nie uwzględnił podatku Belki.

Aby wybrać idealną lokatę powinniśmy się kierować kilkoma zasadami. Ustal, czy Twoja lokata ma oprocentowanie zmienne czy stałe, sprawdź czy nie ma żadnych „ukrytych” kosztów np. czy oprocentowanie jest stałe przez cały okres trwania umowy, a nie tylko przez pierwsze trzy miesiące. Upewnij się, że masz do czynienia z rocznym oprocentowaniem – banki lubią stosować różne chwyty – policz dokładnie, ile zarobisz na lokacie. Nie zapomnij o podatku Belki (19 procent). Niektóre lokaty jednodniowe pozwalają ominąć ten podatek.

A teraz słowo o najlepszych lokatach bankowych. W rankingu lokat na 3 miesiące króluje Eurobank oferując 5.0% — i odsetki płatne z góry. Zaraz za nim jest GETIN Bank oferujący 4.05%, który jednak, jako lokata z codziennymi odsetkami, omija podatek Belki. Noble Bank ma podobną ofertę – Lokatę Optymalizator i oferuje 4.05%. BPH ze swoją Lokatą Pracowitą oferuje nam 4.00% bez podatku Belki. Najmniej korzystna z pierwszej piątki to oferta DnB NORD – tylko 3.89% po uwzględnieniu podatków.

Jeśli chodzi o lokaty na 5 miesięcy, tu znów króluje Eurobank i jego 3.96% po podatku – na ‘Lokacie Dynamicznej”. Zaraz za nim Polbank EFG i 3,73%. Później AIG Bank i jego lokata „Zysk+”: 3,69%. Następny jest BPH z oprocentowaniem 3,48% na e-Lok@cie. Lokata internetowa 5M to produkt Banku Pocztowego i oferuje nam 3.24%.

Ciekawie przedstawia się sytuacja na rynku lokat na 6 miesięcy. Tym razem króluje Bank Pocztowy ze swoimi dwoma produktami: Lokata na 6-kę i Lokata internetowa 6M – obie oprocentowanie na 5,5% + podatek. Następny to Noble Bank i Lokata Optymalizator – 4,86%, ale tak jak wcześniej, bez podatku Belki. GETIN Bank z codziennymi odsetkami oferuje nam 4,46%, a Alior Bank tuż za nim – 4,3%.

Mamy nadzieję, że to porównanie ułatwi Państwu decyzję. Proszę pamiętać o dokładnym przeczytaniu umowy, a także o poszukaniu informacji klientów w Internecie – te dane mogą być bardzo przydatne przy podejmowaniu tej ważnej decyzji.